Adakah Saya Memerlukan Ejen Cukai?

Inilah jawapan pendek: Tidak, anda tidak memerlukan seorang secara sah.

Syarikat Malaysia boleh memfailkan cukai mereka sendiri melalui e-Filing. Anda boleh melakukannya sendiri jika anda mahu.

Tetapi inilah jawapan yang lebih panjang dan lebih jujur:

Hanya kerana anda BOLEH melakukan sesuatu tidak bermakna anda PATUT melakukannya.

Anda secara teknikalnya boleh mencabut gigi anda sendiri dengan plier dan tutorial YouTube. Sah? Sudah tentu. Bijak? Mungkin tidak.

Logik yang sama terpakai untuk memfailkan cukai syarikat anda tanpa ejen cukai.

Jadi mari kita bincangkan apa yang berlaku apabila anda pergi solo — dan mengapa kebanyakan perniagaan tidak melakukannya.

Apakah ejen cukai?

Ejen cukai di Malaysia adalah seseorang yang LHDN secara rasmi percayai untuk mengendalikan urusan cukai anda.

Mereka adalah profesional berlesen yang diluluskan di bawah Seksyen 153 Akta Cukai Pendapatan 1967. Anggap mereka sebagai wakil rasmi anda kepada LHDN yang boleh menandatangani dan menyerahkan penyata cukai bagi pihak anda secara sah.

Inilah yang sebenarnya mereka lakukan:

• Menyediakan pengiraan cukai

• Memfailkan penyata cukai syarikat (Borang C)

• Menyediakan perancangan cukai dan nasihat

• Berkomunikasi dengan LHDN bagi pihak anda

• Mengendalikan audit atau penyiasatan cukai

• Menjawab pertanyaan dan notis LHDN

Ejen cukai anda pada dasarnya adalah perantara anda dengan LHDN. Mereka bercakap dalam bahasa yang betul. Mereka tahu peraturan. Dan mereka memastikan anda tidak tersilap langkah.

Adakah ejen cukai seorang akauntan?

Kadang-kadang ya, kadang-kadang tidak.

Kebanyakan ejen cukai di Malaysia ADALAH akauntan mengikut latihan. TETAPI tidak semua akauntan adalah ejen cukai.

Untuk menjadi ejen cukai, anda perlu:

• Berdaftar dengan Jawatankuasa Pelesenan Ejen Cukai LHDN

• Diluluskan di bawah Seksyen 153 Akta Cukai Pendapatan 1967

• Memegang kelayakan dan pengalaman yang berkaitan

Fikirkan dengan cara ini:

Akauntan = Profesion (termasuk audit, simpan kira, perakaunan pengurusan, dan banyak lagi)

Ejen cukai = Peranan berlesen dengan kuasa undang-undang untuk mewakili anda dalam urusan cukai

Berikut analogi: Semua doktor pergi ke sekolah perubatan, tetapi hanya pakar bedah boleh membedah anda. Begitu juga, semua ejen cukai tahu perakaunan, tetapi hanya ejen cukai berlesen boleh mewakili anda secara rasmi kepada LHDN.

Adakah ejen cukai dan akauntan cukai perkara yang sama?

Tidak tepat.

Akauntan Cukai: Seseorang yang memahami cukai dan menyediakan pengiraan cukai. Mereka mungkin bekerja di dalam syarikat anda atau di firma perakaunan.

Mereka boleh memberi anda nasihat cukai dan membantu anda memahami nombor anda. Tetapi mereka tidak boleh menandatangani atau menyerahkan penyata cukai bagi pihak anda secara sah melainkan mereka juga memegang lesen ejen cukai.

Ejen Cukai: Melakukan segala yang akauntan cukai lakukan, TAMBAH:

✓ Boleh menandatangani penyata cukai

✓ Boleh mewakili anda semasa audit

✓ Boleh berkomunikasi dengan LHDN secara rasmi

✓ Boleh menyerahkan pemfailan cukai atas nama anda

Semua ejen cukai melakukan kerja perakaunan cukai — tetapi tidak semua akauntan cukai adalah ejen cukai.

WhatsApp kami sekarang

Berapa kos untuk mengupah ejen cukai?

Mari kita bincangkan tentang wang. Adakah anda perlu menjual buah pinggang? Jawapan: Tidak.

Yuran berbeza bergantung pada saiz syarikat anda, kerumitan, dan berapa banyak kerja yang terlibat.

Untuk PKS (julat pasaran biasa):

• Mengendalikan audit cukai penuh: RM3,000 – RM20,000+

• Nasihat perancangan cukai: RM300 – RM800 sejam

• Pengiraan cukai + penyerahan: RM800 – RM2,500

• Pemfailan cukai tahunan syarikat (Borang C): RM1,200 – RM3,000

• Menjawab pertanyaan LHDN: RM300 – RM1,000 setiap surat

Untuk perniagaan mikro / syarikat tidak aktif:

• Penyerahan cukai syarikat tidak aktif: RM300 – RM800

Jadi mengapa kebanyakan syarikat masih mengupah ejen cukai?

Ingat: anda tidak dikehendaki secara sah untuk mengupah seorang. Tetapi ada sebab mengapa kebanyakan perniagaan melakukannya.

1. LHDN mempertanggungjawabkan syarikat ANDA sepenuhnya untuk kesilapan

Walaupun kakitangan dalaman anda memfailkan penyata cukai, syarikat bertanggungjawab untuk kesilapan, maklumat yang hilang, pemfailan lewat, penalti kekurangan bayaran, caj faedah, dan ketidakpatuhan.

Ejen cukai meminimumkan risiko ini kerana mereka mesti mengikuti piawaian LHDN.

Apabila mereka menandatangani penyata cukai anda, mereka mempertaruhkan lesen mereka.

2. Peraturan cukai korporat berubah secara berterusan

Malaysia mengemas kini peraturan cukai dengan kerap. Bajet setiap tahun membawa perubahan. Kemudian ada Ketetapan Awam, pelarasan RPGT, insentif baharu, pengecualian yang tamat tempoh.

Kebanyakan pemilik perniagaan tidak mempunyai masa untuk mengikuti semua ini. Ejen cukai anda ada. Ia secara literal kerja mereka.

3. Hanya ejen cukai boleh mewakili anda secara sah kepada LHDN

Tanpa ejen cukai berlesen, anda perlu berurusan dengan LHDN sendiri. Itu bermakna menyahkod pertanyaan mereka, menyediakan respons, menghadiri mesyuarat atau audit, merundingkan penalti, dan merayu keputusan.

Dengan ejen cukai, mereka mengendalikan semua ini bagi pihak anda.

4. Pemfailan yang salah boleh mencetuskan audit

LHDN mempunyai sistem yang menandakan penyata dengan tanda merah seperti nombor yang tidak sepadan, jadual yang hilang, potongan yang salah, kesilapan dalam pengiraan elaun modal, dan kesilapan penetapan harga pindahan.

Ejen cukai profesional tahu cara memfailkan penyata yang meminimumkan tanda merah. Mereka menyusun penyerahan anda dengan betul dan memasukkan dokumentasi yang tepat.

Dengan kata lain…

✔️ Secara sah: Anda boleh memfailkan cukai sendiri.

❌ Tetapi: Anda tidak dilindungi jika sesuatu yang tidak baik berlaku.

✔️ Mengupah ejen cukai adalah pilihan tetapi sangat disyorkan, terutamanya untuk Sdn Bhd.

Anda memulakan perniagaan untuk membina sesuatu, bukan untuk menjadi pakar cukai. Setiap jam yang anda habiskan cuba menyahkod borang LHDN adalah jam yang anda tidak habiskan untuk mengembangkan hasil anda, melayani pelanggan anda, atau benar-benar menikmati hidup anda.

Ejen cukai yang baik bukan sekadar memfailkan borang anda. Mereka membantu anda menyusun perniagaan anda untuk kecekapan cukai. Mereka melihat peluang yang anda tidak tahu wujud. Mereka melindungi anda daripada kesilapan yang mahal.

Di Douglas Loh & Associates, kami adalah ejen cukai. Tetapi yang lebih penting, kami adalah rakan strategik anda dalam mengekalkan lebih banyak daripada apa yang anda peroleh. Dengan 32 tahun pengalaman, kami telah melihat (dan membetulkan) setiap kesilapan cukai yang boleh dibayangkan.

Mahu memanfaatkan kepakaran kami?

WhatsApp kami sekarang